Gestión de Tresoreria (Cash Management)

1. Fonaments bàsics de la gestió de tresoreria

· Definició i àmbit de la gestió de tresoreria: les funcions del tresorer

· Definició i conceptes de tresoreria, tresoreria neta, fons de maniobra i necessitats de fons de maniobra

· CAS fons de maniobra

· Definició i concepte de gestió de tresoreria (cash management)

· La data comptable i la data valor. Conciliació entre comptabilitat i extractes bancaris

· CAS conciliació

· Els paquets de tresoreria integrats. Funcions

2. Tècniques actuals de gestió de tresoreria

· Tresoreria zero negativa

· CAS tresoreria zero negativa

· Inversió òptima de les puntes de tresoreria

· Float management

· Planificació financera

· Previsió i control de flux de caixa (cash flow): els fluxos de fons de cobrament i pagament

· Gestió d'impagats i control de clients

· Productes de gestió de clients: facturatge (factoring), confirmació (confirming), forfetatge (forfeiting), rènting

3. Tècniques de centralització de tresoreria

· Per què centralitzen les empreses? Implicacions estratègiques i organitzatives

· Cash pooling. Models centralitzats i descentralitzats

· Diferents sistemes. Avantatges i desavantatges de cada un

· Circulars del Banc d'Espanya 6 i 7/2000

· AS centralització de tresoreria

4. Instruments de finançament

· Crèdits de provisió: creditors per operacions

· Crèdits de finançament

5. Instruments d'inversió: rendabilització de les puntes de tresoreria

· Instruments

6. Relacions bancàries

· La negociació bancària

· El balanç banc-empresa

· El futur de les relacions bancàries